La hausse des prélèvements sociaux sur l’assurance-vie a modifié le rendement net de ce placement plébiscité par les Français. Le taux global des prélèvements sociaux s’élève à 17,2 %, appliqué sur les gains générés par le contrat. Cette ponction réduit la performance réelle, particulièrement sur les fonds en euros dont le rendement brut est déjà faible.
Le mécanisme des prélèvements sociaux
Sur un fonds en euros, les prélèvements sociaux sont ponctionnés chaque année lors de l’inscription des intérêts. Sur les unités de compte, ils ne s’appliquent qu’au moment du rachat ou du décès de l’assuré. Cette différence de traitement influence le choix de la répartition entre supports sécurisés et supports dynamiques.
Optimiser son contrat malgré la fiscalité
Diversifier son assurance-vie vers des unités de compte permet de viser un rendement supérieur compensant les prélèvements. La gestion pilotée ajuste automatiquement l’allocation en fonction du profil de risque et de l’horizon de placement. Privilégier les versements après 8 ans de détention du contrat ouvre droit à un abattement fiscal sur les gains.
L’assurance-vie reste un placement avantageux malgré la pression fiscale. Ses atouts en matière de transmission, de souplesse et de diversification ne sont pas remis en cause par la hausse des prélèvements. Comparer les contrats sur leurs frais de gestion et leur offre de supports permet d’en maximiser le rendement net après toutes charges.
